基金基礎(chǔ)知識易混淆知識點(diǎn)（18）

證券投資基金基礎(chǔ)知識責(zé)任編輯：胡媛 2023-06-09

摘要：很多考生在備考基金從業(yè)資格考試，希賽小編為大家整理了基金基礎(chǔ)知識易混淆知識點(diǎn)（18），希望對大家備考基金從業(yè)資格考試證券投資基金基礎(chǔ)知識會有幫助。

為幫助考生備考基金從業(yè)資格考試基金基礎(chǔ)知識，希賽小編為大家整理了基金基礎(chǔ)知識易混淆知識點(diǎn)（18），希望對大家備考會有幫助。

45.債券結(jié)算的類型

銀行間債券市場的結(jié)算類型	分類	結(jié)算方式	含義
	根據(jù)債券交易和結(jié)算的相互關(guān)系分類	全額結(jié)算	也稱逐筆結(jié)算，是指結(jié)算系統(tǒng)對每筆債券交易都單獨(dú)進(jìn)行結(jié)算，一個買方對應(yīng)一個賣方，當(dāng)一方遇券或款不足是，系統(tǒng)不進(jìn)行部分結(jié)算
	根據(jù)債券交易和結(jié)算的相互關(guān)系分類	凈額結(jié)算	是指結(jié)算系統(tǒng)在設(shè)定的時間段內(nèi)，對市場參與者債券買賣的凈額和資金凈差額進(jìn)行交收
	根據(jù)結(jié)算指令的處理方式分類	實時處理交收	是指結(jié)算系統(tǒng)實時檢查參與者券款情況，只要結(jié)算所需條件滿足即可進(jìn)行券款的交收
	根據(jù)結(jié)算指令的處理方式分類	批量處理交收	將某一時段內(nèi)滿足條件的所有結(jié)算集中在一個特定時間段內(nèi)進(jìn)行處理

46.估值責(zé)任人

【考法1】風(fēng)險調(diào)整后收益的具體含義

估值責(zé)任人	基金管理人
估值復(fù)核責(zé)任人	基金托管人

47.估值的基本原則

基金資產(chǎn)估值的基本原則	股票	存在活躍市場	按照活躍市場的來
基金資產(chǎn)估值的基本原則	另類投資	不存在活躍市場	利用估值技術(shù)確定公允價值
經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應(yīng)對估值進(jìn)行調(diào)整并確定公允價值。