基金從業(yè)考試《證券投資基金》每日一練76

基金從業(yè)資格考試的試題是從題庫里面按照一定章節(jié)比例和難度隨機(jī)抽取的，因此每個人的考試試題和順序都是不一樣的。這里給大家整理了基金從業(yè)《證券投資基金》每日一練，希望對大家有所幫助。

報(bào)考的考生也可以通過希賽網(wǎng)基金從業(yè)資格考試在線題庫進(jìn)行機(jī)考實(shí)踐操作。

每題的四個選項(xiàng)中只有一個答案是正確的，請將正確的選項(xiàng)選擇出來。

1、關(guān)于QDII基金份額凈值估值規(guī)定的說法不正確的是( 　)。

A、流動性受限的證券估值可以參照國際會計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行

B、衍生品的估值可以參照國際會計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行

C、境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)合理確定封閉式基金資產(chǎn)價(jià)格的選取時間，并在招募說明書和基金合同中載明

D、開放式基金凈值及申購贖回價(jià)格的具體計(jì)算方法應(yīng)當(dāng)在基金、集合計(jì)劃合同和招募說明書中載明，并明確小數(shù)點(diǎn)后的位數(shù)

答案：C

2、在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理基本框架的內(nèi)容中，內(nèi)部環(huán)境的要素包括( 　)。

Ⅰ.全體員工的誠信、道德價(jià)值觀和勝任能力

Ⅱ.投資者的誠信程度、資金實(shí)力以及心理承受能力

Ⅲ.管理層的理念和經(jīng)營風(fēng)格

Ⅳ.管理層分配權(quán)力和劃分責(zé)任，組織和開發(fā)其員工的方式

A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

答案：A

3、在內(nèi)部控制的基本要素中，對控制環(huán)境的表述錯誤的是( 　)。

A、控制環(huán)境構(gòu)成公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，控制環(huán)境包括經(jīng)營理念和內(nèi)控文化、公司治理結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、員工道德素質(zhì)等內(nèi)容

B、基金管理人管理層應(yīng)當(dāng)牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先和風(fēng)險(xiǎn)管理理念，培養(yǎng)全體員工的風(fēng)險(xiǎn)防范意識

C、基金管理人應(yīng)當(dāng)健全法人治理結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮獨(dú)立董事和監(jiān)事會的監(jiān)督職能，嚴(yán)禁不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、利益輸送和內(nèi)部人控制現(xiàn)象的發(fā)生，保護(hù)投資者利益和公司合法權(quán)益

D、基金管理人的組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)互幫互助、相互協(xié)調(diào)的原則，各部門共同完成各項(xiàng)工作

答案：D

4、投資于全國銀行間債券市場交易的債券的基金，采用( 　)確定其公允價(jià)值。

A、市價(jià)

B、當(dāng)日收盤價(jià)

C、第三方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值價(jià)格

D、交易所上市交易的同一債券的市價(jià)

答案：C

5、下列關(guān)于基金資產(chǎn)估值的說法不正確的是( 　)

A、基金管理人是基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人

B、基金管理人有特殊要求的，基金托管人可無需復(fù)核基金管理人的估值結(jié)果

C、在進(jìn)行基金估值和份額凈值計(jì)價(jià)時，基金管理公司應(yīng)該制定基金估值和份額凈值計(jì)價(jià)的業(yè)務(wù)管理制度，健全估值決策體系

D、基金托管人在復(fù)核、審查基金資產(chǎn)凈值以及基金份額申購、贖回之前，應(yīng)認(rèn)真審閱基金管理公司采用的估值原則和程序

答案：B

6、基金管理人的后臺部門不包括( 　)。

A、市場營銷

B、行政管理

C、人事部

D、信息技術(shù)

答案：A

7、下列各項(xiàng)中，不屬于不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目的是( 　)。

A、基金管理人因未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出

B、基金托管人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用

C、基金合同生效前發(fā)生的信息披露費(fèi)用

D、基金分紅手續(xù)費(fèi)

答案：D

8、在基金的定期報(bào)告中可披露股票投資在各行業(yè)的分布情況，通過(　 )可以分析出基金的重點(diǎn)投資方向。

A、某行業(yè)投資占股票投資的比例

B、股票投資占基金資產(chǎn)凈值的比例

C、債券投資占基金資產(chǎn)凈值的比例

D、銀行存款等現(xiàn)金類占基金資產(chǎn)凈值的比例

答案：A

9、內(nèi)部控制的目標(biāo)是在一定的范圍內(nèi)(　 )，提高基金管理人的經(jīng)營效益。

A、提高基金的安全性

B、提高基金的利潤率

C、降低或消除經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

D、降低或消除系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

10、下列各項(xiàng)中，不屬于基金銷售服務(wù)費(fèi)的是( 　)。

A、支付給銷售機(jī)構(gòu)的傭金

B、支付給基金管理人的基金營銷廣告費(fèi)

C、支付給基金管理人的促銷活動費(fèi)

D、基金運(yùn)作費(fèi)

答案：D