2019年初級經(jīng)濟師知識點：金融風險的分類

2019年初級經(jīng)濟師知識點：金融風險的分類

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在1988年9月頒布的《統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)議》(2017年調(diào)整)中，將銀行業(yè)風險分為信用風險、市場風險、利率風險、風險、流動性風險、操作風險、聲譽風險和法律風險8大類風險。其中，特別強調(diào)信用風險、市場風險和操作風險。

(1)信用風險

信用風險是指交易對象無力履約 的風險。

(2)市場風險

市場風險是指由于市場價格的變動，銀行的表內(nèi)和表外頭寸遭受損失的風險。包括價格波動風險和匯率風險 。

(3)利率風險

利率風險是指金融企業(yè)的財務狀況在利率出現(xiàn)不利波動時面臨的風險。

主要形式有：①重新定價風險。②利率變動風險。③基準風險。④期權(quán)性風險。

(4)風險

風險是指由于借款國經(jīng)濟、政治、社會文化的變化，造成該國不能按照合同償還債務本息的可能性。風險的大小取決于兩點：①借款國償還外債的意愿;②借款國償還外債的能力。

(5)流動性風險

流動性風險是指金融企業(yè)無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險。

(6)操作風險

操作風險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作程序、人員和系統(tǒng)或因外部事件導致直接或間接損失的風險。

最重大的操作風險在于金融企業(yè)內(nèi)部控制及公司治理機制的失效。

(7)聲譽風險

聲譽風險是指因操作上的失誤、違反有關法規(guī)、經(jīng)營管理水平差、資產(chǎn)質(zhì)量和財務狀況惡化，以及錯誤的輿論導向和市場謠言等其他事故而使金融企業(yè)在聲譽上可能造成的不良影響。聲譽風險對金融企業(yè)各項業(yè)務的損害極大，因為金融企業(yè)的業(yè)務性質(zhì)要求其能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。

(8)法律風險

根據(jù)引發(fā)金融風險因素的特征，金融風險又可以分為系統(tǒng)性金融風險和非系統(tǒng)性金融風險。

(1)系統(tǒng)性金融風險是指能對整個金融系統(tǒng)，甚至整個地區(qū)或的經(jīng)濟主體造成破壞和損失的可能性。一般不能通過多元化分散或投資組合相互抵消、消減，因此又稱為不可分散風險 。

(2)非系統(tǒng)性金融風險是指金融機構(gòu)或其他融資主體由于決策失誤、經(jīng)營管理不善、違規(guī)經(jīng)營或債務人違約等微觀因素引起的、個別或部分金融企業(yè)或其他融資主體在融資活動中遭受損失或不獲利的可能性。由于通過加強管理、多元化分散融資，這種風險能有所降低，甚至還有可能消除，因此，又將其稱為可分散風險 。

按照金融風險存在或替代的程度不同，又可將金融風險分為輕度風險、嚴重風險和金融危機三個級次。