初級銀行《風險管理》知識點精講4：風險限額管理的基本原則和限額管理

初級銀行《風險管理》知識點精講：風險限額管理的基本原則和限額管理

（1）限額管理的基本原則：

①限額種類要覆蓋風險偏好范圍內(nèi)的各類風險

②限額指標通常包括：

資本類：一級資本/核心一級資本充足率、杠桿率

收益類：經(jīng)風險調(diào)整后收益、收益波動、每股收益增長率

特定風險類：定量指標、定性指標、零容忍指標

③強調(diào)集中度風險

④參考最佳市場實踐

（2）風險限額管理包括：限額設(shè)定、限額監(jiān)測、超限額處理。

其中限額設(shè)定流程：

①全面計量風險，確定各敞口的預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL）

②分析各業(yè)務(wù)敞口的收益和成本

③確定經(jīng)濟資本的增量和存量

④最終確定風險限額

超限額處理流程：

①明確處置程序和管理職責

②制定超限額后的風險緩釋措施

③對造成損失的進行嚴格的責任認定

④定期進行返回檢測處置效果

【單選題】下列指標不屬于商業(yè)銀行風險偏好收益類指標的是（）。

A.資本充足率

B.每股收益增長率

C.收益波動

D.經(jīng)風險調(diào)整后收益

【解析】風險偏好的收益類指標反映銀行收益水平，主要有：收益波動、經(jīng)風險調(diào)整后收益、每股收益增長率等。A項屬于資本類指標。

【答案】A