初級銀行《風險管理》精華知識點一：風險與損失

知識點精講：風險與損失

損失：是一個事后概念，反映風險事件發(fā)生后所造成的實際結(jié)果。

風險：是一個明確的事前概念，反映損失發(fā)生前的事物發(fā)展狀態(tài)，在定量分析中采用概率和統(tǒng)計方法計算出損失規(guī)模和發(fā)生的可能性。

金融風險可能造成的損失分類：

● 預(yù)期損失：指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值（有時也采用中間值）。

● 非預(yù)期損失：指利用統(tǒng)計分析方法（在一定的置信區(qū)間和持有期內(nèi)）計算出的對預(yù)期損失的偏離，是商業(yè)銀行難以預(yù)見到的較大損失。

● 災(zāi)難性損失：指超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動性的重大損失。

【多選題】關(guān)于商業(yè)銀行風險、收益與損失之間的關(guān)系，下列描述正確的有（    ）。

A 損失是一個事后概念

B 承擔高風險一定會帶來高收益

C 某項業(yè)務(wù)的預(yù)期損失較高反映了該業(yè)務(wù)的不確定性或風險較高

D 通常情況下，當期收益較高的業(yè)務(wù)所承擔的風險也相對較高

E 風險是一個事前概念

【答案】ADE

【解析】B項，承擔高風險一定會帶來高收益，高風險是一個事前概念，其收益大小或損高低失并不固定。C項，預(yù)期損失是一個預(yù)測值，通常采用期望值或平均值，并不代表某項業(yè)務(wù)的風險高低。D項，當期收益較高的業(yè)務(wù)并不代表在未來會帶來高收益，通常承擔也會承擔較高風險。所以A,D,E 項正確。

【單選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行單筆貸款的信用風險預(yù)期損失的表述，錯誤的是（   ）。

A 預(yù)期損失是商業(yè)銀行對該筆貸款可估計或可預(yù)見到的損失

B 預(yù)期損失并不一定會真實發(fā)生

C 預(yù)期損失就是該筆貸款未來發(fā)生的信用損失

D 預(yù)期損失主要根據(jù)同類貸款的歷史數(shù)據(jù)測算推定

【答案】C

【解析】預(yù)期損失是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值 （有時也采用中間值）。預(yù)期損失是一個預(yù)測值，通常采用期望值或平均值，并不代表某業(yè)務(wù)未來一定會發(fā)生損失，并不就是某項業(yè)務(wù)未來發(fā)生的損失。C項錯誤。