初級銀行從業(yè)資格考試《銀行管理》知識點(diǎn)練習(xí)題（4）

一、單項(xiàng)選擇題（本大題共80小題，每小題0、5分，共40分。在以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請將正確選項(xiàng)的代碼填入括號內(nèi)）

第1題 股票市場作為影響力最大的金融實(shí)體之一，主要通過（ ）為公司籌集運(yùn)營資本。

A、向投資者出售公司股票

B、銀行貸款

C、融資租賃

D、發(fā)行債券

參考答案：A

參考解析：股票市場是影響力最大的金融實(shí)體之一。它們向投資者出售公司殷票，為公司籌集運(yùn)營資本。

第2題 外審機(jī)構(gòu)同一簽字注冊會計(jì)師對同一家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行外部審計(jì)的服務(wù)年限不得超過（ ）年。

A、1

B、2

C、4

D、5

參考答案：D

參考解析：外審機(jī)構(gòu)同一簽字注冊會計(jì)師對同一家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行外部審計(jì)的服務(wù)年限不得超過5年；超過5年的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求外審機(jī)構(gòu)更換簽字注冊會計(jì)師。

第3題 商業(yè)銀行的（ ）策略強(qiáng)調(diào)降低銀行成本，使銀行保持令人滿意的邊際利潤，同時(shí)成為一個(gè)低成本競爭者。

A、低成本

B、低風(fēng)險(xiǎn)

C、低效益

D、高成本

參考答案：A

參考解析：商業(yè)銀行的低成本策略強(qiáng)調(diào)降低鍛行成本，使銀行保持令人滿意的邊際利潤，同時(shí)成為一個(gè)低成本競爭者。

二、多項(xiàng)選擇題（本大題共30小題，每小題l分，共30分。在以下各小題所給出的選項(xiàng)中，至少有兩個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請將正確選項(xiàng)的代碼填入括號內(nèi)）

第81題 下列關(guān)于工商企業(yè)控股模式的說法中，正確的有（ ）。

A、控股方為非金融機(jī)構(gòu)的工商企業(yè)集團(tuán)

B、控股方全資擁有或者控股一些包括銀行、證券、保險(xiǎn)、金融服務(wù)公司以及非金融性實(shí)體在內(nèi)的附屬公司或予公司

C、海航集團(tuán)和寶鋼集團(tuán)屬于工商企業(yè)控股模式

D、控股方為工商銀行

E、工商企業(yè)控股模式屬于商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營的模式

參考答案：A,B,C,E

參考解析：工商企業(yè)控股模式是我國商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營模式的三大類別之一，其主要特征是：控股方為非金融機(jī)構(gòu)的工商企業(yè)集團(tuán)，其全資擁有或者控股一些包括銀行、證券、保險(xiǎn)、金融服務(wù)公司以及非金融性實(shí)體在內(nèi)的附屬公司或子公司。其中的代表有海航集團(tuán)、寶鋼集團(tuán)等。

第82題 中國銀監(jiān)會一直倡導(dǎo)的“三管一提高”是指（ ）。

A、管法人

B、管風(fēng)險(xiǎn)

C、管內(nèi)控

D、提高透明度

E、提高獨(dú)立性

參考答案：A,B,C,D

參考解析：“三管一提高”是指管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控和提高透明度。

第83題 商業(yè)銀行開展內(nèi)部控制評價(jià)，應(yīng)重點(diǎn)做好（ ）工作。

A、在評價(jià)對象方面，對納入并表管理的機(jī)構(gòu)進(jìn)行內(nèi)部控制評價(jià)

B、在評價(jià)實(shí)施方面，根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況確定風(fēng)險(xiǎn)控制的頻率，至少每年開展一次

C、在評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)制定方面，制定內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

D、在評價(jià)質(zhì)量控制方面，建立內(nèi)部控制評價(jià)質(zhì)量控制機(jī)制

E、在評價(jià)結(jié)果報(bào)告方面，商業(yè)銀行年度內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告經(jīng)董事會審議批準(zhǔn)后，于每年4月30日報(bào)送中國銀監(jiān)會或?qū)ζ渎男蟹ㄈ吮O(jiān)管職責(zé)的屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

參考答案：A,B,C,D,E

參考解析：商業(yè)銀行開展內(nèi)部控制評價(jià)，應(yīng)重點(diǎn)做好六個(gè)方面的工作：（1）在評價(jià)對象方面，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對納入并表管理的機(jī)構(gòu)進(jìn)行內(nèi)部控制評價(jià)，包括商業(yè)銀行及其附屬機(jī)構(gòu)。（2）在評價(jià)實(shí)施方面，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況確定內(nèi)部控制評價(jià)的頻率，至少每年開展一次。當(dāng)商業(yè)銀行發(fā)生重大的并購或處置事項(xiàng)、營運(yùn)模式發(fā)生重大改變、外部經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化，或其他有重大實(shí)質(zhì)影響的事項(xiàng)發(fā)生時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)組織開展內(nèi)部控制評價(jià)。（3）在評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)制定方面，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)內(nèi)部控制缺陷的影響程度和發(fā)生的可能性劃分內(nèi)部控制缺陷等級，并明確相應(yīng)的糾正措施和方案。（4）在評價(jià)質(zhì)量控制力方面，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制評價(jià)質(zhì)量控制機(jī)制，對評價(jià)工作實(shí)施全流程質(zhì)量控制，確保內(nèi)部控制評價(jià)客觀公正。（5）在評價(jià)結(jié)果運(yùn)用方面，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化內(nèi)部控制評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，可將評價(jià)結(jié)果與被評價(jià)機(jī)構(gòu)的績效考評和授權(quán)等掛鉤，并作為被評價(jià)機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)班子考評的重要依據(jù)。（6）在評價(jià)結(jié)果報(bào)告方面，商業(yè)銀行年度內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告經(jīng)董事會審議批準(zhǔn)后，于每年4月30目前報(bào)送中國銀監(jiān)會或?qū)ζ渎男蟹ㄈ吮O(jiān)管職責(zé)的屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)將其內(nèi)部控制評價(jià)情況、按上述時(shí)限要求，報(bào)送屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。

三、判斷題（本大題共30小題，每小題1分。共30分。）

第111題 消費(fèi)金融公司不可以發(fā)行金融債券。（ ）

參考答案：錯(cuò)

參考解析：根據(jù)《消費(fèi)金融公司試點(diǎn)管理辦法》規(guī)定，消費(fèi)金融公司經(jīng)批準(zhǔn)可以發(fā)行金融債券。

第112題 商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價(jià)是對商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系建設(shè)、實(shí)施和運(yùn)行結(jié)果開展的調(diào)查、測試、分析和評估等系統(tǒng)性活動。（ ）

參考答案：對

參考解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價(jià)是對商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系建設(shè)、實(shí)施和運(yùn)行結(jié)果開展的調(diào)查、測試、分析和評估等系統(tǒng)性活動。

第113題 由中國銀監(jiān)會認(rèn)定的國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的2％，由核心一級資本滿足。（ ）

參考答案：錯(cuò)

參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，除了最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求外，系統(tǒng)重要性銀行還要計(jì)捉附加資本。由中國銀監(jiān)會認(rèn)定的國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的1％，由核心一級資本滿足。