2019證券考試試題：證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)題庫(kù)每日一練（10.20）

刷題可能是我們考試常態(tài)，為了保證每天都有質(zhì)量的刷題，大家可以在希賽網(wǎng)證券從業(yè)資格考試頻道在線題庫(kù)進(jìn)行模擬機(jī)考答題。這里給大家整理了證券試題每日一練：證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)題庫(kù)，希望對(duì)大家有所幫助。

1、機(jī)構(gòu)聘用未取得執(zhí)業(yè)證書(shū)的人員對(duì)外開(kāi)展證券業(yè)務(wù)的，情節(jié)嚴(yán)重的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)單處或者并處警告、（  ）萬(wàn)元以下罰款。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 4

【答案】C

2、基金管理人未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分別管理或者分賬保管，責(zé)令改正，處以罰款（  ）。

A. 1萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下

B. 2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下

C. 3萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下

D. 5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下

【答案】D

3、基金財(cái)產(chǎn)投資的相關(guān)稅收由（  ）來(lái)承擔(dān)。

A. 基金財(cái)產(chǎn)

B. 基金份額持有人

C. 基金管理人

D. 基金托管人

【答案】B

4、首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市，發(fā)行人不得有（  ）影響持續(xù)盈利的情形。

I. 發(fā)行人最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度的營(yíng)業(yè)收入或凈利潤(rùn)對(duì)關(guān)聯(lián)方或者存在重大不確定性的客戶(hù)存在重大依賴(lài)

II. 發(fā)行人最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤(rùn)主要來(lái)自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益

III. 發(fā)行人在用的商標(biāo)、專(zhuān)利、專(zhuān)有技術(shù)以及特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等重要資產(chǎn)或技術(shù)的取得或者使用存在重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn)

IV. 發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對(duì)發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響

A. I、II、III、IV

B. I、III、IV

C. I、II、IV

D. II、III、IV

【答案】A

5、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)結(jié)合上市公司重大資產(chǎn)重組當(dāng)年和實(shí)施完畢后的第1個(gè)會(huì)計(jì)年度的年報(bào)，自年報(bào)披露之日起15日內(nèi)，對(duì)重大資產(chǎn)重組實(shí)施的特定事項(xiàng)出具持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn)，并予以公告。這些特定事項(xiàng)有（  ）。

I. 交易資產(chǎn)的交付或者過(guò)戶(hù)情況

II. 交易各方當(dāng)事人承諾的履行情況

III. 已公告的盈利預(yù)測(cè)或者利潤(rùn)預(yù)測(cè)的實(shí)現(xiàn)情況

IV. 公司治理結(jié)構(gòu)與運(yùn)行情況

A. I、II、III、IV

B. I、III、IV

C. I、II、IV

D. II、III、IV

【答案】A