證券從業(yè)《法律法規(guī)》知識點提煉：公司治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理（2）

本次分享的是希賽網(wǎng)證券從業(yè)資格頻道為您提煉整理的《證券市場基本法律法規(guī)》第二章“證券經(jīng)營機構(gòu)管理規(guī)范”第一節(jié)“公司治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理” 系列知識點。

第一節(jié) 公司治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理

知識點4、證券公司與客戶關(guān)系的基本原則★

證券公司對客戶負(fù)有誠信義務(wù)，不得侵犯客戶的財產(chǎn)權(quán)、選擇權(quán)、公平交易權(quán)、知情權(quán)及其他合法權(quán)益。

① 不得挪用、侵占客戶資金；

② 保守客戶秘密；

③ 履行法定信息披露義務(wù)；

④ 完善客戶溝通、投訴處理機制；

⑤ 履行公司財務(wù)報告披露義務(wù)。

知識點5、證券公司內(nèi)部控制的基本要求

① 內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹健全、合理、制衡、獨立的原則；

② 樹立合法合規(guī)經(jīng)營的理念和風(fēng)險控制優(yōu)先的意識；

③ 采取切實有效的措施杜絕挪用客戶資產(chǎn)的安全，去報客戶資產(chǎn)的安全完整；

④ 經(jīng)營環(huán)境的變化，建立動態(tài)的凈資本監(jiān)控機制，確保凈資本符合有關(guān)監(jiān)管指標(biāo)的要求；

⑤ 加強法人統(tǒng)一管理；

⑥ 建立健全信息隔離墻制度；

⑦ 完善綜合信息管理系統(tǒng)；

⑧ 建立業(yè)務(wù)風(fēng)險識別、評估和控制的完整體系；

⑨ 加強對自有資金和客戶資金的風(fēng)險控制；

⑩ 充分發(fā)揮會計的核查監(jiān)督職能；

? 按照專人管理、相互牽制、適當(dāng)審批、嚴(yán)格登記的原則，加強對合同、票據(jù)、印章、密押等的管理。