2023年2月基金從業(yè)《私募投資基金》真題及答案（2.25）

下面主要為大家分享的是2023年2月25日基金從業(yè)《私募投資基金》真題及答案，考試結(jié)束后為大家整理了部分真題內(nèi)容，本文為簡(jiǎn)版真題，完整版及真題解析，請(qǐng)點(diǎn)擊上方“立即下載”處查看PDF版。

一、單選題（下列每小題的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)是最符合題意的正確答案，多選、錯(cuò)選或不選均不得分。）

1.股權(quán)投資基金托管人是基金重要的當(dāng)事人之一，作為基金托管人的基礎(chǔ)服務(wù)和首要職責(zé)是（）。

A.資金清算

B.資產(chǎn)保管

C.投資監(jiān)督

D.賬戶管理

參考答案：B

2.引起股權(quán)投資基金所有者權(quán)益變動(dòng)的情形包括（）。

I.投資人繳付出資

II.基金進(jìn)行收益分配

III.基金向普通合伙人支付業(yè)績(jī)報(bào)酬

IV.基金有限合伙人向第三方轉(zhuǎn)讓其在基金中的份額

A.I II III IV

B.I II IV

C.II IV

D.I III

參考答案：C

3.第一拒絕權(quán)條款作為股東權(quán)利，通常在公司（）的股權(quán)被出售時(shí)觸發(fā)。

I.創(chuàng)始股東

II.董事會(huì)成員股東

III.公司高管股東

IV監(jiān)事會(huì)成員股東

A.I、II、III、IV

B.I、III、IV

C.II、III、IV

D.I、II、IV

參考答案：A

4.股權(quán)投資基金清算情形包括（）。

I.全部投資項(xiàng)目都已經(jīng)實(shí)現(xiàn)退出，但因基金未到存續(xù)期，基金管理人決定擬繼續(xù)投資符合投資條件的項(xiàng)目

II.基金合同約定的期限未滿，但基金全體合伙人決定提前清算

III.基金存續(xù)期為7年，現(xiàn)已到期

IV.3位初創(chuàng)合伙人中2位離職，按照基金合同約定則觸發(fā)基金清算條件

A.I、III、IV

B.III、IV

C.II、III、IV

D.I、II、III、IV

參考答案：C

5.關(guān)于已分配收益倍數(shù)，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.已分配收益倍數(shù)體現(xiàn)了投資者的現(xiàn)金回收情況

B.已分配收益倍數(shù)計(jì)算結(jié)果通常為正數(shù)

C.已分配收益倍數(shù)是評(píng)價(jià)基金業(yè)績(jī)的參考指標(biāo)之一

D.計(jì)算已分配收益倍數(shù)時(shí)，需要考慮當(dāng)前資產(chǎn)未實(shí)現(xiàn)的賬面凈值

參考答案：D

6.股權(quán)投資基金信息披露義務(wù)人包括（）。

I.基金管理人

II.基金托管人

III.基金執(zhí)行事務(wù)合伙人

IV.基金投資人

A.I、II、III、IV

B.I、III

C.I、II

D.I、II、III

參考答案：C

7.關(guān)于股權(quán)投資基金管理人開(kāi)展基金募集行為，以下表述正確的是（）。

A.需要在中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)取得基金銷售業(yè)務(wù)資格

B.基金管理人不僅可以募集自己發(fā)起設(shè)立的基金，也可以銷售其他基金管理人的產(chǎn)品

C.基金管理人只可以慕集其自己發(fā)起設(shè)立的基金，不可以銷售其他基金管理人的產(chǎn)品

D.不需要在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)登記為基金管理人

參考答案：C

8.以下分配方式符合合伙型股權(quán)投資基金“瀑布式收益分配體系”的是（）。

A.按照約定門檻收益率，先分配門檻收益給所有合伙人，然后返還本金，分配超額收益

B.先向有限合伙人返還本金和門檻收益，然后向普通合伙人返還本金，分配超額收益

C.先向所有合伙人返還本金，再按照約定門檻收益率向所有合伙入分配門檻收益，然后分配超額收益

D.按照約定門檻收益率，先分配門檻收益給有限合伙人，再返還本金，然后向普通合伙人返還本金和分配超額收益

參考答案：C

9.以下屬于股權(quán)投資基金募集期間與投資者互動(dòng)的重點(diǎn)內(nèi)容的是（）。

A.基金管理人向投資人詳細(xì)介紹投資策略、歷史業(yè)績(jī)以及基金合同主要條款等

B.基金管理人回應(yīng)投資人針對(duì)特定項(xiàng)目退出分配的代扣代繳稅金的計(jì)算

C.基金管理人向投資人披露托管機(jī)構(gòu)變更情況

D.基金管理人召開(kāi)合伙人大會(huì)，向投資者介紹基金投資策略、投資機(jī)會(huì)和進(jìn)展、已投項(xiàng)目公司的經(jīng)營(yíng)情況以及基金財(cái)務(wù)狀況等

參考答案：A

10.甲企業(yè)已獲得股權(quán)投資基金A和B的投資創(chuàng)始人股東、基金A和基金B(yǎng)的持股比例分別為75%、10%和15%。兩家基金均通過(guò)投資協(xié)議約定了優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)，但行使規(guī)則不同，基金A約定在后續(xù)融資中可按其在公司的持股比例優(yōu)先認(rèn)購(gòu)等比例的新股，基金B(yǎng)約定可根據(jù)其持股占除創(chuàng)始人股東外股東持股的比例優(yōu)先認(rèn)購(gòu)。甲企業(yè)擬增發(fā)1000股新股，基金A和B同時(shí)行使優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)后剩余的股數(shù)為（）股。

A.275

B.750

C.300

D.765

參考答案：C

11.股權(quán)投資基金的投資后管理的期間范圍是指（）。

A.投資交割之后至項(xiàng)目清算之前

B.簽訂投資協(xié)議之后至項(xiàng)目退出之前

C.投資交割之后至項(xiàng)目退出之前

D.簽訂投資協(xié)議之后至項(xiàng)目清算之前

參考答案：C

12.股權(quán)投資基金募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向投資者揭示基金風(fēng)險(xiǎn)，以下應(yīng)作為特殊風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)向投資者進(jìn)行揭示的是（）。

A.聘請(qǐng)投資顧問(wèn)所涉風(fēng)險(xiǎn)

B.資金運(yùn)營(yíng)及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.稅收風(fēng)險(xiǎn)

D.資金損失風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：A

13.關(guān)于投資后管理階段獲取被投企業(yè)信息的方式，以下表述正確的是（）。

A.為了解企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)狀況， 基金管理人定期前往被投企業(yè)實(shí)地考察

B.基金管理人一般不通過(guò)參與企業(yè)董事會(huì)獲取信息

C.通過(guò)約定詳細(xì)的信息報(bào)送義務(wù)，基金管理人將獲取被投企業(yè)報(bào)告作為取得信息的方式

D.為保障及時(shí)了解企業(yè)信息，基金管理人全面參與被投企業(yè)日常管理

參考答案：C

14.以下分配方式符合合伙型股權(quán)投資基金“瀑布式收益分配體系”的是（）。

A.按照約定門檻收益率，先分配門檻收益給所有合伙人，然后返還本金，分配超額收益

B.先向有限合伙人返還本金和門檻收益，然后向普通合伙人返還本金，分配超額收益

C.按照約定門檻收益率，先分配門檻收益給有限合伙人，再返還本金，然后向普通合伙人返還本金和分配超額收益

D.先向所有合伙人返還本金，再按照約定門檻收益率向所有合伙人分配門檻收益，然后分配超額收益

參考答案：D

15.每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后4個(gè)月內(nèi)，北京某股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)向（）報(bào)送經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告。

A.中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)

B.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

C.中國(guó)證券 監(jiān)督管理委員會(huì)

D.北京股權(quán)投資基金協(xié)會(huì)

參考答案：A

16.關(guān)于基金服務(wù)機(jī)構(gòu)為防范基金服務(wù)業(yè)務(wù)中的利益沖突應(yīng)采取的措施，以下表述正確的是（）。

A.基金服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)提供服務(wù)業(yè)務(wù)所涉及的基金財(cái)產(chǎn)和投資者財(cái)產(chǎn)實(shí)行嚴(yán)格分賬管理

B.即使基金托管人能將其托管職能和基金服務(wù)職能進(jìn)行分離，該托管人也不得被委托擔(dān)任同一基金的基金服務(wù)機(jī)構(gòu)

C.基金服務(wù)機(jī)構(gòu)破產(chǎn)或者清算時(shí)，基金服務(wù)業(yè)務(wù)所涉及的投資者財(cái)產(chǎn)屬于其破產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)

D.基金服務(wù)機(jī)構(gòu)破產(chǎn)或者清算時(shí)，基金服務(wù)業(yè)務(wù)所涉及的基金財(cái)產(chǎn)屬于其破產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)

參考答案：A

17.當(dāng)總收益倍數(shù)（TVPI）大于1時(shí)，以下表述正確的是（）。

A.基金已現(xiàn)金收回對(duì)項(xiàng)目的投資

B.投資人已現(xiàn)金收回對(duì)基金的投資

C.基金已賬面收回對(duì)項(xiàng)目的投資

D.投資人已賬面收回對(duì)基金的投資

參考答案：D

18.股權(quán)投資基金A現(xiàn)擬對(duì)目標(biāo)公司B進(jìn)行財(cái)務(wù)盡職調(diào)查，B公司旗下?lián)碛卸嗉铱毓勺庸炯皡⒐勺庸?，以下表述正確的（）。

A.B公司于財(cái)務(wù)盡職調(diào)查前2個(gè)月收購(gòu)了F公司5%的股權(quán)，A基金應(yīng)取得并審閱相關(guān)收購(gòu)協(xié)議，如無(wú)異議則無(wú)需進(jìn)一步核查財(cái)務(wù)情況

B.A基金應(yīng)獲取B公司披露的參股子公司D最近一年的財(cái)務(wù)報(bào)告，但無(wú)需獲得審計(jì)報(bào)告或進(jìn)一步履行審慎核查程序

C.A基金應(yīng)獲取B公司納入合并報(bào)表范圍的重要控股子公司C最近一年的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告，但無(wú)需進(jìn)一步履行審慎核查程序

D.B公司于財(cái)務(wù)盡職調(diào)查前6個(gè)月對(duì)E公司完成的收購(gòu)被視為重大收購(gòu)，A基金應(yīng)獲得E公司被收購(gòu)前一年的財(cái)務(wù)報(bào)表并核查其財(cái)務(wù)情況

參考答案：D

19.股權(quán)投資基金為被投資企業(yè)提供增值服務(wù)，以下表述錯(cuò)誤的是（）

A.對(duì)于發(fā)展較為成熟的被投資企業(yè)，增值服務(wù)側(cè)重在資源導(dǎo)入、兼并收購(gòu)、上市推動(dòng)等方面

B.對(duì)于早期階段的被投資企業(yè)，增值服務(wù)側(cè)重在規(guī)范管理、業(yè)務(wù)開(kāi)拓、后續(xù)再融資等方面

C.主要目的是提升被投資企業(yè)的價(jià)值，降低投資風(fēng)險(xiǎn)，最終實(shí)現(xiàn)投資機(jī)構(gòu)對(duì)被投資項(xiàng)目的順利退出

D.協(xié)助被投資企業(yè)進(jìn)行后續(xù)再融資工作，以便投資機(jī)構(gòu)能夠參與被投資企業(yè)的后續(xù)輪次融資

參考答案：D

20.關(guān)于當(dāng)然合格投資者認(rèn)定的表述，可能存在錯(cuò)誤的是（）。

A.社會(huì)保障基金被視為當(dāng)然合格投資者

B.慈善基金等社會(huì)公益基金被視為當(dāng)然合格投資者

C.A公司為職工設(shè)立的企業(yè)年金被視為當(dāng)然合格投資者

D.具有十年以上國(guó)內(nèi)投資經(jīng)驗(yàn)、凈資產(chǎn)超過(guò)1000萬(wàn)元的投資機(jī)構(gòu)被視為當(dāng)然合格投資者

參考答案：D

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