2019年法考商經(jīng)《有限責(zé)任公司的組織機(jī)構(gòu)》知識(shí)點(diǎn)

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我國(guó)公司法對(duì)于有限責(zé)任公司的組織機(jī)構(gòu)，規(guī)定得相對(duì)比較靈活：（1）通常情況組織機(jī)構(gòu)設(shè)有：股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)；（2）小規(guī)模有限責(zé)任公司，組織機(jī)構(gòu)設(shè)有：股東會(huì)、執(zhí)行董事和監(jiān)事；（3）一人有限責(zé)任公司不設(shè)股東會(huì)。國(guó)有獨(dú)資有限責(zé)任公司的組織機(jī)構(gòu)：股東、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。

（一）股東會(huì) ★★★

1．股東會(huì)的組成。股東會(huì)是有限責(zé)任公司的權(quán)力機(jī)關(guān)，除公司法有特別規(guī)定外，必須設(shè)立。股東會(huì)由全體股東組成。

2．股東會(huì)的職權(quán)。

（1）決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃。

【注意】“經(jīng)營(yíng)方針”通常指企業(yè)的戰(zhàn)略，比較虛的。如：創(chuàng)造安全智能的美好生活。

（2）選舉和更換非由職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事的報(bào)酬事項(xiàng)。

【注意】職工代表?yè)?dān)任董事、監(jiān)事的，由職工代表大會(huì)選擇產(chǎn)生。董事長(zhǎng)、監(jiān)事會(huì)主席不由股東大會(huì)選擇產(chǎn)生，由董事會(huì)選舉董事長(zhǎng)，決定董事分工情況。職工代表在監(jiān)事會(huì)中的占比應(yīng)達(dá)到1/3。

（3）審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告。

（4）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事的報(bào)告。

（5）審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案。

（6）審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。

【注意】（3）-（6）項(xiàng)為股東會(huì)的審批權(quán)。

（7）對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議。

（8）對(duì)發(fā)行公司債券作出決議。

（9）對(duì)公司合并、分立、解散、清算或變更公司形式作出決議。

【注意】（7）-（9）項(xiàng)為股東會(huì)的決議權(quán)。

（10）修改公司章程。

（11）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。

3．股東會(huì)的召開。股東會(huì)分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議兩種。定期會(huì)議的召開時(shí)間由公司章程規(guī)定，一般每年召開一次。臨時(shí)會(huì)議可經(jīng)代表1/10以上表決權(quán)的股東或1/3以上的董事或監(jiān)事會(huì)或不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司監(jiān)事提議而召開。首次股東會(huì)由大股東召集和主持。以后由董事會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持。

【注意】股東會(huì)不是由董事長(zhǎng)召集。

董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)主持；副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。有限責(zé)任公司不設(shè)董事會(huì)的，股東會(huì)會(huì)議由執(zhí)行董事召集和主持。董事會(huì)或者執(zhí)行董事不能履行或者不履行召集股東會(huì)會(huì)議職責(zé)的，由監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事召集和主持；監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事不召集和主持的，代表1/10以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持。

【注意】董事會(huì)召集（董事長(zhǎng)主持→副董事長(zhǎng)→董事）→監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事召集→代表1/10以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持。

召開股東會(huì)會(huì)議，應(yīng)于會(huì)議召開15日前通知全體股東。

4．股東會(huì)決議。股東會(huì)會(huì)議作出決議時(shí)，采取“資本多數(shù)決”原則，即由股東按照出資比例行使表決權(quán)。但公司章程可以對(duì)股東會(huì)決議的作出方式另有規(guī)定的，可不按出資比例行使表決權(quán)。

下列事項(xiàng)必須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過(guò)：

（1）修改公司章程：

（2）公司增加或者減少注冊(cè)資本；

（3）公司分立、合并、解散或者變更公司形式。

全體股東對(duì)股東會(huì)議決事項(xiàng)以書面形式一致表示同意的，可以不召開股東會(huì)會(huì)議，而可以直接作出決定，并由全體股東在決定文件上簽名、蓋章。

【經(jīng)典真題】華昌有限公司有8個(gè)股東，麻某為董事長(zhǎng)。2013年5月，公司經(jīng)股東會(huì)決議，決定變更為股份公司，由公司全體股東作為發(fā)起人，發(fā)起設(shè)立華昌股份公司。下列哪些選項(xiàng)是正確的？（2013-03-69，多）

A．該股東會(huì)決議應(yīng)由全體股東一致同意

B．發(fā)起人所認(rèn)購(gòu)的股份，應(yīng)在股份公司成立后兩年內(nèi)繳足

C．變更后股份公司的董事長(zhǎng)，當(dāng)然由麻某擔(dān)任

D．變更后的股份公司在其企業(yè)名稱中，可繼續(xù)使用“華昌”字號(hào)

【答案】BD

（二）董事會(huì) ★★★

1．董事會(huì)的組成。董事會(huì)是有限責(zé)任公司的執(zhí)行機(jī)關(guān)，享有業(yè)務(wù)執(zhí)行權(quán)和日常經(jīng)營(yíng)的決策權(quán)和管理權(quán)。不設(shè)董事會(huì)的其職權(quán)由執(zhí)行董事行使。董事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。

董事會(huì)由董事組成，其成員由公司章程確定，一般為3-13人，每屆任期不得超過(guò)3年。董事任期屆滿時(shí)，連選可以連任，并無(wú)任職屆數(shù)的限制。董事在任期屆滿前，股東會(huì)不得無(wú)故解除其職務(wù)。

2．董事會(huì)的職權(quán)。根據(jù)公司法第46條的規(guī)定，有限責(zé)任公司的董事會(huì)行使下列職權(quán)：

（1）召集股東會(huì)，并向股東會(huì)報(bào)告工作；

（2）執(zhí)行股東會(huì)的決議：

（3）決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；

【注意】類似股東會(huì)職權(quán)：決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃。

如何記憶？董事會(huì)負(fù)責(zé)具體事務(wù)執(zhí)行，因此公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃由董事會(huì)負(fù)責(zé)，投資的具體方案由董事會(huì)擬定。如：公司今年的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃為實(shí)現(xiàn)營(yíng)收1．5億，很具體。凡屬“方案”，均是董事會(huì)職權(quán)。

（4）制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；

（5）制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案：

（6）制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公司債券的方案；

（7）制訂公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案；

（8）決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；

（9）決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名，決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)；

（10）制定公司的基本管理制度；

（11）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。

3．董事會(huì)的召開。董事會(huì)會(huì)議由董事長(zhǎng)召集和主持。董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)召集和主持；副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事召集和主持。董事會(huì)決議的表決，實(shí)行一人一票制。

董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定做成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的董事應(yīng)在會(huì)議記錄上簽名。

董事長(zhǎng)和執(zhí)行董事。董事長(zhǎng)的職權(quán)有：（1）主持股東會(huì)會(huì)議，召集和主持董事會(huì)會(huì)議；（2）檢查董事會(huì)決議的實(shí)施情況；（3）對(duì)外代表公司；（4）設(shè)立分公司時(shí)，

3．向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照；（5）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。董事長(zhǎng)可以是公司的法定代表人。不設(shè)董事會(huì)的小規(guī)模有限責(zé)任公司，可以設(shè)一名執(zhí)行董事。執(zhí)行董事兼具了相當(dāng)于公司董事會(huì)、董事長(zhǎng)的身份。

【經(jīng)典真題】新余有限公司共有股東4人，股東劉某為公司執(zhí)行董事。在公司章程無(wú)特別規(guī)定

的情形下，劉某可以行使下列哪一職權(quán)？（2013-03-25，單）

A．決定公司的投資計(jì)劃

B．否決其他股東對(duì)外轉(zhuǎn)讓股權(quán)行為的效力

C．決定聘任公司經(jīng)理

D．決定公司的利潤(rùn)分配方案

【答案】Ｃ

（三）經(jīng)理

有限公司的經(jīng)理是負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營(yíng)管理的高級(jí)管理人員。經(jīng)理由董事會(huì)聘任或者解聘，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。經(jīng)理可以作為公司的法定代表人。經(jīng)理的職權(quán)：

（1）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議；

（2）組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；

（3）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；

（4）擬訂公司的基本管理制度；

（5）制定公司的具體規(guī)章；

（6）提請(qǐng)聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；

（7）決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的其他負(fù)責(zé)管理人員；

（8）董事會(huì)授予的其他職權(quán)。

公司章程如果對(duì)經(jīng)理職權(quán)有規(guī)定的，依其規(guī)定。

【注意】股東會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理的職權(quán)是層層遞進(jìn)的。要把握好邏輯關(guān)系。比如，股東會(huì)：決定經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；董事會(huì)：決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；經(jīng)理：組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案。管理職權(quán)可從人、財(cái)、事三方面來(lái)記憶。

（四）監(jiān)事會(huì)

1．監(jiān)事會(huì)的組成。監(jiān)事會(huì)是公司的常設(shè)監(jiān)督機(jī)關(guān)，專司監(jiān)督職能，對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，并向其報(bào)告工作。監(jiān)事會(huì)由監(jiān)事組成，其成員不得少于3人。職工代表的比例不得低于1/3，具體比例由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會(huì)中的股東代表，由股東會(huì)選舉產(chǎn)生；監(jiān)事會(huì)中的職工代表由職工民主選舉產(chǎn)生；監(jiān)事會(huì)應(yīng)在其組成人員中推選一名召集人。監(jiān)事的任期跟董事會(huì)一樣，是法定的，每屆3年，可連選連任。小規(guī)模有限責(zé)任公司，不設(shè)立監(jiān)事會(huì)，可以設(shè)l-2名監(jiān)事，行使監(jiān)事會(huì)的職權(quán)。公司董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。

2．監(jiān)事會(huì)的職權(quán)。依照我國(guó)公司法第53條規(guī)定，監(jiān)事會(huì)行使下列職權(quán)：

（1）檢查公司財(cái)務(wù)；

（2）對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；

（3）當(dāng)董事和高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事和高級(jí)管理人員予以糾正；

（4）提議召開臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行公司法規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議；

（5）向股東會(huì)會(huì)議提出提案；

（6）依照公司法第151條的規(guī)定對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟；

（7）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。

為便于對(duì)董事的監(jiān)督，監(jiān)事有權(quán)列席董事會(huì)會(huì)議，并對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議。監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)情況異常，可以進(jìn)行調(diào)查，必要時(shí)可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所等協(xié)助其工作，費(fèi)用由公司承擔(dān)。

【經(jīng)典真題】紫云有限公司設(shè)有股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。近期公司的幾次投標(biāo)均失敗，董事會(huì)對(duì)此的解釋是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，對(duì)手強(qiáng)大。但監(jiān)事會(huì)認(rèn)為是因?yàn)槎碌夷硨⒆显乒镜臉?biāo)底暗中透露給其好友的公司。對(duì)此，監(jiān)事會(huì)有權(quán)采取下列哪些處理措施?（2016-03-69，多）

A．提議召開董事會(huì)；B．提議召開股東會(huì)

C．提議罷免狄某；D．聘請(qǐng)律師協(xié)助調(diào)查

【答案】BCD

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