2019年法考商經(jīng)《有限責任公司的組織機構》知識點

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我國公司法對于有限責任公司的組織機構，規(guī)定得相對比較靈活：（1）通常情況組織機構設有：股東會、董事會和監(jiān)事會；（2）小規(guī)模有限責任公司，組織機構設有：股東會、執(zhí)行董事和監(jiān)事；（3）一人有限責任公司不設股東會。國有獨資有限責任公司的組織機構：股東、董事會和監(jiān)事會。

（一）股東會 ★★★

1．股東會的組成。股東會是有限責任公司的權力機關，除公司法有特別規(guī)定外，必須設立。股東會由全體股東組成。

2．股東會的職權。

（1）決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃。

【注意】“經(jīng)營方針”通常指企業(yè)的戰(zhàn)略，比較虛的。如：創(chuàng)造安全智能的美好生活。

（2）選舉和更換非由職工代表擔任的董事、監(jiān)事，決定有關董事的報酬事項。

【注意】職工代表擔任董事、監(jiān)事的，由職工代表大會選擇產(chǎn)生。董事長、監(jiān)事會主席不由股東大會選擇產(chǎn)生，由董事會選舉董事長，決定董事分工情況。職工代表在監(jiān)事會中的占比應達到1/3。

（3）審議批準董事會的報告。

（4）審議批準監(jiān)事會或者監(jiān)事的報告。

（5）審議批準公司的年度財務預算方案、決算方案。

（6）審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案。

【注意】（3）-（6）項為股東會的審批權。

（7）對公司增加或者減少注冊資本作出決議。

（8）對發(fā)行公司債券作出決議。

（9）對公司合并、分立、解散、清算或變更公司形式作出決議。

【注意】（7）-（9）項為股東會的決議權。

（10）修改公司章程。

（11）公司章程規(guī)定的其他職權。

3．股東會的召開。股東會分為定期會議和臨時會議兩種。定期會議的召開時間由公司章程規(guī)定，一般每年召開一次。臨時會議可經(jīng)代表1/10以上表決權的股東或1/3以上的董事或監(jiān)事會或不設監(jiān)事會的公司監(jiān)事提議而召開。首次股東會由大股東召集和主持。以后由董事會召集，董事長主持。

【注意】股東會不是由董事長召集。

董事長不能履行職務或者不履行職務的，由副董事長主持；副董事長不能履行職務或者不履行職務的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。有限責任公司不設董事會的，股東會會議由執(zhí)行董事召集和主持。董事會或者執(zhí)行董事不能履行或者不履行召集股東會會議職責的，由監(jiān)事會或者不設監(jiān)事會的公司的監(jiān)事召集和主持；監(jiān)事會或者監(jiān)事不召集和主持的，代表1/10以上表決權的股東可以自行召集和主持。

【注意】董事會召集（董事長主持→副董事長→董事）→監(jiān)事會或監(jiān)事召集→代表1/10以上表決權的股東可以自行召集和主持。

召開股東會會議，應于會議召開15日前通知全體股東。

4．股東會決議。股東會會議作出決議時，采取“資本多數(shù)決”原則，即由股東按照出資比例行使表決權。但公司章程可以對股東會決議的作出方式另有規(guī)定的，可不按出資比例行使表決權。

下列事項必須經(jīng)代表2/3以上表決權的股東通過：

（1）修改公司章程：

（2）公司增加或者減少注冊資本；

（3）公司分立、合并、解散或者變更公司形式。

全體股東對股東會議決事項以書面形式一致表示同意的，可以不召開股東會會議，而可以直接作出決定，并由全體股東在決定文件上簽名、蓋章。

【經(jīng)典真題】華昌有限公司有8個股東，麻某為董事長。2013年5月，公司經(jīng)股東會決議，決定變更為股份公司，由公司全體股東作為發(fā)起人，發(fā)起設立華昌股份公司。下列哪些選項是正確的？（2013-03-69，多）

A．該股東會決議應由全體股東一致同意

B．發(fā)起人所認購的股份，應在股份公司成立后兩年內繳足

C．變更后股份公司的董事長，當然由麻某擔任

D．變更后的股份公司在其企業(yè)名稱中，可繼續(xù)使用“華昌”字號

【答案】BD

（二）董事會 ★★★

1．董事會的組成。董事會是有限責任公司的執(zhí)行機關，享有業(yè)務執(zhí)行權和日常經(jīng)營的決策權和管理權。不設董事會的其職權由執(zhí)行董事行使。董事會對股東會負責。

董事會由董事組成，其成員由公司章程確定，一般為3-13人，每屆任期不得超過3年。董事任期屆滿時，連選可以連任，并無任職屆數(shù)的限制。董事在任期屆滿前，股東會不得無故解除其職務。

2．董事會的職權。根據(jù)公司法第46條的規(guī)定，有限責任公司的董事會行使下列職權：

（1）召集股東會，并向股東會報告工作；

（2）執(zhí)行股東會的決議：

（3）決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案；

【注意】類似股東會職權：決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃。

如何記憶？董事會負責具體事務執(zhí)行，因此公司的經(jīng)營計劃由董事會負責，投資的具體方案由董事會擬定。如：公司今年的經(jīng)營計劃為實現(xiàn)營收1．5億，很具體。凡屬“方案”，均是董事會職權。

（4）制訂公司的年度財務預算方案、決算方案；

（5）制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案：

（6）制訂公司增加或者減少注冊資本以及發(fā)行公司債券的方案；

（7）制訂公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案；

（8）決定公司內部管理機構的設置；

（9）決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報酬事項，并根據(jù)經(jīng)理的提名，決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務負責人及其報酬事項；

（10）制定公司的基本管理制度；

（11）公司章程規(guī)定的其他職權。

3．董事會的召開。董事會會議由董事長召集和主持。董事長不能履行職務或者不履行職務的，由副董事長召集和主持；副董事長不能履行職務或者不履行職務的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事召集和主持。董事會決議的表決，實行一人一票制。

董事會應當對所議事項的決定做成會議記錄，出席會議的董事應在會議記錄上簽名。

董事長和執(zhí)行董事。董事長的職權有：（1）主持股東會會議，召集和主持董事會會議；（2）檢查董事會決議的實施情況；（3）對外代表公司；（4）設立分公司時，

3．向公司登記機關申請登記，領取營業(yè)執(zhí)照；（5）公司章程規(guī)定的其他職權。董事長可以是公司的法定代表人。不設董事會的小規(guī)模有限責任公司，可以設一名執(zhí)行董事。執(zhí)行董事兼具了相當于公司董事會、董事長的身份。

【經(jīng)典真題】新余有限公司共有股東4人，股東劉某為公司執(zhí)行董事。在公司章程無特別規(guī)定

的情形下，劉某可以行使下列哪一職權？（2013-03-25，單）

A．決定公司的投資計劃

B．否決其他股東對外轉讓股權行為的效力

C．決定聘任公司經(jīng)理

D．決定公司的利潤分配方案

【答案】Ｃ

（三）經(jīng)理

有限公司的經(jīng)理是負責公司日常經(jīng)營管理的高級管理人員。經(jīng)理由董事會聘任或者解聘，對董事會負責。經(jīng)理可以作為公司的法定代表人。經(jīng)理的職權：

（1）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議；

（2）組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案；

（3）擬訂公司內部管理機構設置方案；

（4）擬訂公司的基本管理制度；

（5）制定公司的具體規(guī)章；

（6）提請聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務負責人；

（7）決定聘任或者解聘除應由董事會決定聘任或者解聘以外的其他負責管理人員；

（8）董事會授予的其他職權。

公司章程如果對經(jīng)理職權有規(guī)定的，依其規(guī)定。

【注意】股東會、董事會、經(jīng)理的職權是層層遞進的。要把握好邏輯關系。比如，股東會：決定經(jīng)營方針和投資計劃；董事會：決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案；經(jīng)理：組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案。管理職權可從人、財、事三方面來記憶。

（四）監(jiān)事會

1．監(jiān)事會的組成。監(jiān)事會是公司的常設監(jiān)督機關，專司監(jiān)督職能，對股東會負責，并向其報告工作。監(jiān)事會由監(jiān)事組成，其成員不得少于3人。職工代表的比例不得低于1/3，具體比例由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會中的股東代表，由股東會選舉產(chǎn)生；監(jiān)事會中的職工代表由職工民主選舉產(chǎn)生；監(jiān)事會應在其組成人員中推選一名召集人。監(jiān)事的任期跟董事會一樣，是法定的，每屆3年，可連選連任。小規(guī)模有限責任公司，不設立監(jiān)事會，可以設l-2名監(jiān)事，行使監(jiān)事會的職權。公司董事、高級管理人員不得兼任監(jiān)事。

2．監(jiān)事會的職權。依照我國公司法第53條規(guī)定，監(jiān)事會行使下列職權：

（1）檢查公司財務；

（2）對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務時的行為進行監(jiān)督，對違反法律、法規(guī)、公司章程或者股東會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議；

（3）當董事和高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求董事和高級管理人員予以糾正；

（4）提議召開臨時股東會會議，在董事會不履行公司法規(guī)定的召集和主持股東會會議職責時召集和主持股東會會議；

（5）向股東會會議提出提案；

（6）依照公司法第151條的規(guī)定對董事、高級管理人員提起訴訟；

（7）公司章程規(guī)定的其他職權。

為便于對董事的監(jiān)督，監(jiān)事有權列席董事會會議，并對董事會決議事項提出質詢或者建議。監(jiān)事會或者監(jiān)事發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營情況異常，可以進行調查，必要時可以聘請會計師事務所等協(xié)助其工作，費用由公司承擔。

【經(jīng)典真題】紫云有限公司設有股東會、董事會和監(jiān)事會。近期公司的幾次投標均失敗，董事會對此的解釋是市場競爭激烈，對手強大。但監(jiān)事會認為是因為董事狄某將紫云公司的標底暗中透露給其好友的公司。對此，監(jiān)事會有權采取下列哪些處理措施?（2016-03-69，多）

A．提議召開董事會；B．提議召開股東會

C．提議罷免狄某；D．聘請律師協(xié)助調查

【答案】BCD

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