中級銀行《銀行管理》知識點精講2：資產(chǎn)業(yè)務(wù)概述

中級銀行《銀行管理》知識點精講：資產(chǎn)業(yè)務(wù)概述

一、資產(chǎn)業(yè)務(wù)基本概念：

商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行運用其吸收的資金，從事各種信用活動， 以獲取利潤的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行經(jīng)營是否成功，很大程度上取決于其資金運用的 結(jié)果，商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)大體可分為現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款、證券投資和其他資產(chǎn) 等。商業(yè)銀行經(jīng)營資產(chǎn)業(yè)務(wù)必須遵循流動性、安全性和盈利性原則，通過運用 各種管理手段，對資產(chǎn)總量和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)進行合理配置和有效調(diào)節(jié)，實現(xiàn)商業(yè)銀 行經(jīng)營管理目標。

二、貸款業(yè)務(wù)概述：

1、貸款分類：公司貸款和個人貸款；短期貸款、中期貸款和長期貸款；信用貸款和擔保貸款；表內(nèi)貸款和表外業(yè)務(wù)；自營貸款、委托貸款和特定貸款；固定利率貸款和浮動利率貸款；人民幣貸款和外幣貸款；—次還清貸款和分期償還貸款。

2、貸款基本要素：借款主體；信貸產(chǎn)品；信貸金額；信貸期限；貸款利率和費率；還款方式；擔保方式；提款條件。

3、貸款流程：受理與調(diào)查；風(fēng)險評價與審批；合同簽訂；貸款發(fā)放；貸后管理；

4、監(jiān)管要求：加強統(tǒng)一授信管理；加強授信客戶風(fēng)險評估；規(guī)范授信審批流程；完善集中度風(fēng)險的管理框架；加強國別風(fēng)險管理；提高貸款分類的準確性；提升風(fēng)險緩釋的有效性；

三、投資業(yè)務(wù)概述

商業(yè)銀行證券投資的主要功能有：

1、獲取收益：證券投資的收益包括利息收益和資本利得。

2、分散風(fēng)險：商業(yè)銀行資產(chǎn)管理的核心就是控制風(fēng)險，而降低風(fēng)險的一個做法是實行資產(chǎn)分散化以分散風(fēng)險。

3、保持流動性：商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)具有高度的流動性，但現(xiàn)金資產(chǎn)無利息收人，為保持 流動性而持有過多的現(xiàn)金資產(chǎn)會增加銀行的機會成本，降低盈利性。

4、合理避稅：商業(yè)銀行投資的證券大都集中在國債和地方政府債券上，而國債和地方政 府債券往往享有減免稅收的優(yōu)惠

【單選題】企業(yè)A要并購企業(yè)B,兩家企業(yè)同為在國內(nèi)經(jīng)營的企業(yè)，企業(yè)A向甲銀行融資，下列不屬于該筆貸款主要風(fēng)險點的是(　 )。

A．交易價格是否合理反映企業(yè)B價值

B．并購過程中的資金跨境風(fēng)險

C．企業(yè)A和企業(yè)B能否形成協(xié)同

D．該筆并購交易是否按有關(guān)規(guī)定已經(jīng)或即將獲得批準

【答案】：B

【解析】A、B兩家企業(yè)均是國內(nèi)經(jīng)營的企業(yè)，所以不存在并購過程中的資金跨境風(fēng)險。