?2022年10月自考00066貨幣銀行學(xué)章節(jié)復(fù)習(xí)資料（三）

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2022年10月自考00066貨幣銀行學(xué)章節(jié)復(fù)習(xí)資料（三）

第六章金融機(jī)構(gòu)體系

一、名詞解釋

?金融機(jī)構(gòu)（Financial Institutions）——凡專門從事各種金融活動(dòng)的組織，均稱為金融機(jī)構(gòu)。

?金融中介機(jī)構(gòu)（Financial Intermediation）——指專業(yè)化的融資中介人，以發(fā)行融資證券的方式匯集各種期限和數(shù)量的資金，并進(jìn)行集中運(yùn)作，投向需要資金的社會(huì)各部門，促進(jìn)了資金從盈余者向資金短缺者的流動(dòng)。

3、投資銀行（Investment Banks）——專門從事股票與債券投資活動(dòng),代辦發(fā)行或包銷證券,并為企業(yè)提供長(zhǎng)期信貸服務(wù)的銀行。

4、專業(yè)銀行（Specialized Banks）——指專門從事指定范圍內(nèi)的金融業(yè)務(wù)、提供專門金融服務(wù)的銀行。專業(yè)銀行一般有其特定的客戶群和業(yè)務(wù)范圍。目前各國(guó)主要的專業(yè)銀行包括投資銀行、不動(dòng)產(chǎn)抵押銀行、開發(fā)銀行、儲(chǔ)蓄銀行和進(jìn)出口銀行。

5、政策性銀行（Policy Banks）——由政府投資建立，按照國(guó)家宏觀政策要求在限定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域從事信貸融資業(yè)務(wù)的政策性金融機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是支持政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)社會(huì)全面進(jìn)步，配合宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控。其資金來源主要依靠財(cái)政撥款、發(fā)行政策性金融債券等方式，有特定的服務(wù)領(lǐng)域，不與商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)。

6、信用合作機(jī)構(gòu)（Credit Cooperation）——由個(gè)人集資組成的以互助為宗旨的合作性金融組織。這些合作機(jī)構(gòu)以互助、自助為目的，在社員中開展存款、放款業(yè)務(wù)，分為農(nóng)村信用社和城市信用社。

7、商業(yè)銀行（Commercial Banks）——從事各種存款、放款和匯兌結(jié)算等業(yè)務(wù)的銀行。其特點(diǎn)是可開支票的活期存款在所吸收的各種存款中占相當(dāng)高的比重，商業(yè)銀行存放款業(yè)務(wù)可以派生出活期存款，影響貨幣供應(yīng)量，也被稱為“存款貨幣銀行”。

8、保險(xiǎn)公司（Insurance Company）——收取保費(fèi)并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償責(zé)任，擁有專業(yè)化風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的機(jī)構(gòu)組織。

9、信托機(jī)構(gòu)（Trust Company）——從事信托業(yè)務(wù)、充當(dāng)受托人的法人機(jī)構(gòu)。其職能是財(cái)產(chǎn)事務(wù)管理，即接受客戶委托，代客戶管理、經(jīng)營(yíng)、處置財(cái)產(chǎn)，可概括為“受人之托、為人管業(yè)、代人理財(cái)”。

二、重點(diǎn)與難點(diǎn)分析

1、分析我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系的構(gòu)成。

（一）中央銀行（處于核心、領(lǐng)導(dǎo)地位）

其職能主要是：宏觀調(diào)控、發(fā)行、管理貨幣等。

我國(guó)的央行：中國(guó)人民銀行（由國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)）

層次：總行、分行（9家）、中心支行

營(yíng)業(yè)管理部門（2個(gè)北京、重慶）

（二）商業(yè)銀行

是金融機(jī)構(gòu)中的主體，其特征主要是盈利性。

我國(guó)的商業(yè)銀行主要包括：

①國(guó)有商業(yè)銀行：中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)工商銀行

②股份制商業(yè)銀行

a.全國(guó)性股份制商業(yè)銀行

交通銀行：我國(guó)第一家股份制全國(guó)性商行

中信實(shí)業(yè)銀行：我國(guó)第一家企業(yè)集團(tuán)銀行

華夏銀行：中國(guó)第一家由工業(yè)企業(yè)開辦的全國(guó)性商業(yè)銀行

中國(guó)民生銀行：中國(guó)第一家民營(yíng)銀行

b.地區(qū)性股份制商業(yè)銀行（現(xiàn)已不局限于某一地區(qū)）

如：深圳發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、福建興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行等。

③中外合資銀行---廈門國(guó)際銀行

④外國(guó)銀行---外國(guó)銀行的分支行

如，匯豐銀行、花旗銀行

（三）專業(yè)銀行

最大的特點(diǎn)：不吸收活期存款

①投資銀行

定義:專門從事股票與債券投資活動(dòng),代辦發(fā)行或包銷證券,并為企業(yè)提供長(zhǎng)期信貸服務(wù)的銀行.

我國(guó)的投資銀行:

第一家:1995年8月成立,中國(guó)國(guó)際金融有限公司.

我國(guó)的投資銀行是非銀行金融機(jī)構(gòu)

我國(guó)投資銀行的雛形是:信托投資公司

②儲(chǔ)蓄銀行

定義：專門經(jīng)辦居民儲(chǔ)蓄，以儲(chǔ)蓄存款為其主要資金來源的專業(yè)銀行。

資金運(yùn)用：提供消費(fèi)信貸、住宅貸款、投資

我國(guó)：

2004年2月15日中國(guó)首家住房?jī)?chǔ)蓄銀行-----中德住房?jī)?chǔ)蓄銀行開業(yè)。

③抵押銀行（不動(dòng)產(chǎn)抵押銀行）

定義：專門從事土地、房屋等不動(dòng)產(chǎn)為抵押品的貸款發(fā)放的銀行。

（四）政策性銀行

政策性銀行與專業(yè)銀行的區(qū)別：

政策：受政府控制

專業(yè)：獨(dú)立開展業(yè)務(wù)

定義：由政府設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，從事政府交辦的政策性金融業(yè)務(wù)。

特征：a政府控制性b非盈利性

c非商業(yè)性d不能信用創(chuàng)造

分類：

①開發(fā)銀行：專門為經(jīng)濟(jì)開發(fā)提供長(zhǎng)期投資貸款

1994年4月，國(guó)家開發(fā)銀行支持國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)

②農(nóng)業(yè)政策性銀行：配合政府農(nóng)業(yè)政策，為農(nóng)業(yè)提供特別貸款。

1994年11月，中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行對(duì)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)、農(nóng)業(yè)發(fā)展提供資金支持。

③進(jìn)出口政策性銀行：支持和推動(dòng)進(jìn)出口，促進(jìn)國(guó)際收支平衡，帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要金融機(jī)構(gòu)。

1994年4月，中國(guó)進(jìn)出口銀行促進(jìn)機(jī)電產(chǎn)品的出口。

(五)非銀行金融機(jī)構(gòu)

與銀行的區(qū)別：不以吸收存款為主要來源

1、保險(xiǎn)公司

任務(wù)：分散風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)是以集中起來的保險(xiǎn)費(fèi)建立保險(xiǎn)基金，用于補(bǔ)償被保險(xiǎn)人因自然災(zāi)害或意外事故造成的經(jīng)濟(jì)損失，或?qū)€(gè)人因死亡、傷殘給付保險(xiǎn)金的一種方法。

我國(guó)的保險(xiǎn)公司：中國(guó)人民保險(xiǎn)公司、中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司、中國(guó)太平洋保險(xiǎn)公司、泰康、新華、華泰等。

外國(guó)保險(xiǎn)公司分公司（如，美國(guó)友邦保險(xiǎn)公司勞合社）

2、證券公司

三大業(yè)務(wù)：承銷、經(jīng)紀(jì)、自營(yíng)

我國(guó)有2600多家證券交易營(yíng)業(yè)部

國(guó)泰君安證券

銀河證券、招商證券、云南民族證券、西南證券、廣發(fā)證券等。

3、信用合作社

定義：由合作社成員集資組成，以互助為主要宗旨的合作金融機(jī)構(gòu)。

分類：

1）農(nóng)村信用社農(nóng)村經(jīng)濟(jì)單位的信用組合。

我國(guó)：1996年以前，由農(nóng)行管理

1996年以后，與農(nóng)行脫鉤，恢復(fù)為合作制的性質(zhì)。

2）城市信用社：是城市小工商業(yè)者的信用組合。

我國(guó)現(xiàn)在已經(jīng)改組為地方性商業(yè)銀行。

如，昆明市商業(yè)銀行

4、財(cái)務(wù)公司（金融公司）

定義：經(jīng)營(yíng)部分銀行業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

資金運(yùn)用：消費(fèi)信貸、企業(yè)信貸

我國(guó)的財(cái)務(wù)公司由企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部集資組建。

目的：為本企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部集資或融通資金，不得在企業(yè)集團(tuán)外部吸收存款。

5、信托投資公司：代為理財(cái)

信托公司：代理人

客戶：委托人

業(yè)務(wù)：信托業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)

我國(guó)：

中國(guó)國(guó)際信托投資公司

各省省屬信托投資公司

6、金融租賃公司

7、郵政儲(chǔ)蓄公司

2、簡(jiǎn)述保險(xiǎn)的概念、職能和種類

①保險(xiǎn)的概念。

保險(xiǎn)可以從兩個(gè)角度來定義：一方面，保險(xiǎn)是一種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度；另一方面，保險(xiǎn)是一種因合同而產(chǎn)生的法律關(guān)系。

保險(xiǎn)形成的要素：可保危險(xiǎn)的存在；多個(gè)經(jīng)濟(jì)單位的結(jié)合；隨機(jī)事件的科學(xué)化。

②保險(xiǎn)的職能。

保險(xiǎn)具有分散風(fēng)險(xiǎn)、組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償兩個(gè)基本職能。此外，在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中還具有融通資金的作用。

③保險(xiǎn)的種類。

保險(xiǎn)常見的分類有：按保險(xiǎn)基金來源的不同，分為商業(yè)性保險(xiǎn)和政策性保險(xiǎn)；按保險(xiǎn)對(duì)象的不同，分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)；按保險(xiǎn)保障范圍的不同，分為財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)；按照保險(xiǎn)實(shí)施形式差異，分為自愿保險(xiǎn)和強(qiáng)制保險(xiǎn)。

④保險(xiǎn)合同。

保險(xiǎn)合同，也稱保險(xiǎn)契約，是指保險(xiǎn)關(guān)系雙方當(dāng)事人訂立的一種協(xié)議。訂立保險(xiǎn)合同的目的是保障被保險(xiǎn)人對(duì)其財(cái)產(chǎn)或者生命、健康所享有的利益。

3、簡(jiǎn)述信托的概念、特點(diǎn)、職能和分類

①信托的概念。

信托，是財(cái)產(chǎn)的所有者為了達(dá)到一定的目的，通過簽定合同，將其財(cái)產(chǎn)委托信托機(jī)構(gòu)全權(quán)代為經(jīng)營(yíng)、管理或處理的行為。

信托有兩種方式：貿(mào)易信托和金融信托。信托的成立包括三個(gè)基本要素：信托行為、信托財(cái)產(chǎn)和信托關(guān)系人。

②信托的特點(diǎn)。

特點(diǎn)：財(cái)產(chǎn)權(quán)是信托關(guān)系成立的前提；信任是信托的基礎(chǔ)；信托的目的是為了受益人的利益；受托人不承擔(dān)損失風(fēng)險(xiǎn)；信托是多邊經(jīng)濟(jì)關(guān)系。

③信托的職能和分類。

職能：財(cái)務(wù)管理職能；資財(cái)融通職能；信用服務(wù)職能。

信托可從不同角度進(jìn)行多種分類。主要有：(1)商事信托和民事信托；(2)公益信托和私益信托；(3)設(shè)定信托和法定信托；(4)契約信托和遺囑信托；(5)自益信托和他益信托；(6)國(guó)內(nèi)信托和國(guó)際信托；(7)資金信托和非資金信托。

4、我國(guó)銀行走向世界時(shí)要解決好的幾個(gè)問題。

跨國(guó)銀行的興起和發(fā)展，說明盡管國(guó)與國(guó)之間存在政治制度、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、文化傳統(tǒng)等方面的差別，但是銀行業(yè)的國(guó)際化、全球化將是不可逆轉(zhuǎn)的必然趨勢(shì)。我國(guó)銀行在走向世界過程中，既要積極主動(dòng)，又要謹(jǐn)慎穩(wěn)妥，目前要解決好以下幾個(gè)問題：

①中央銀行的金融宏觀調(diào)控和貨幣政策的實(shí)施問題。我國(guó)中央銀行應(yīng)根據(jù)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，審時(shí)度勢(shì)地制定出符合國(guó)際慣例的各種金融法規(guī)，以便能保證銀行國(guó)際化進(jìn)程的正常有序，保證中央銀行貨幣政策和宏觀調(diào)控的順利實(shí)現(xiàn)。

②金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立與分工問題。我國(guó)商品經(jīng)濟(jì)尚欠發(fā)達(dá)，各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展差異很大，這就要求設(shè)立相應(yīng)的金融機(jī)構(gòu)和開展特殊的金融業(yè)務(wù)，為地區(qū)經(jīng)濟(jì)服務(wù)，為國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)服務(wù)。隨著改革開放和銀行國(guó)際化進(jìn)程的推進(jìn)，國(guó)外銀行、合資銀行在國(guó)內(nèi)開立分支機(jī)構(gòu)，經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)勢(shì)不可擋，對(duì)這類銀行也需進(jìn)行有效的管理。

③銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范問題。銀行業(yè)的國(guó)際化，使銀行業(yè)務(wù)處于高度風(fēng)險(xiǎn)之中。切實(shí)做好經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)、防范工作，是我國(guó)銀行國(guó)際化過程中迫切需要解決的重要問題。因?yàn)橐坏┿y行出險(xiǎn)，受損的不僅是一家銀行，而是整個(gè)國(guó)家，甚至波及全球。

5、如何認(rèn)識(shí)銀行類金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)？

銀行類金融機(jī)構(gòu)是一種特殊的企業(yè)，它與一般工商企業(yè)既有共同點(diǎn)，也有其特殊之處。其共同點(diǎn)是：從事直接的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，具有一定的自有資本，獨(dú)立核算，通過經(jīng)營(yíng)活動(dòng)獲取利潤(rùn)等。其特殊之處在于：（1）來自于資本高杠桿率的特殊利益。在銀行經(jīng)營(yíng)過程中，銀行不需投入很多的自有資本即可進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，并獲取可觀的收益，資本的財(cái)務(wù)杠桿率非常高。在資本高杠桿率的作用下，銀行作為信用中介，以其所擁有的巨額信貸資本、兼有理論知識(shí)和豐富經(jīng)驗(yàn)的大量專業(yè)管理人才，在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中能夠創(chuàng)造出豐厚的收益。（2）銀行的特殊風(fēng)險(xiǎn)。銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣信用的特殊企業(yè)，它與客戶之間并非是一般的商品買賣關(guān)系，而是以借貸為核心的信用關(guān)系；這種關(guān)系在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中不是表現(xiàn)為等價(jià)交換，而是表現(xiàn)為以信用為基礎(chǔ)、以還本付息為條件的借貸，即銀行以存款方式向公眾負(fù)債、以貸款方式為企業(yè)融通資金。銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的這種特殊性，產(chǎn)生出特殊的風(fēng)險(xiǎn)：即信用風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、公信力風(fēng)險(xiǎn)和競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)等。

第七章存款貨幣銀行

一、名詞解釋

1、單元銀行制度（Unit Banking System）——又稱單一銀行制度，指業(yè)務(wù)只由一個(gè)獨(dú)立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)而不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行組織制度。

2、總分行制度（Branch Banking System）——又有分支行制之稱，它是指銀行在大城市設(shè)立總行，并在該市及國(guó)內(nèi)或國(guó)外各地設(shè)立分支行的制度。

3、銀行控股公司制度（Share Holding Banking System）——銀行控股公司也有銀行持股公司之稱，一般是指專以控制和收購兩家以上銀行股票所組成的公司。

4、負(fù)債業(yè)務(wù)（Liability Business）——指銀行吸收資金形成資金來源的業(yè)務(wù)，包括存款負(fù)債、其他負(fù)債、自有資本。其他負(fù)債主要包括從中央銀行借款、銀行同業(yè)拆借、從國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款、結(jié)算過程中的短期資金占用等。

5、資產(chǎn)業(yè)務(wù)（Asset Business）——是指將自己通過負(fù)債業(yè)務(wù)所聚集的貨幣資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)，是其取得收益的主要途徑。

6、貼現(xiàn)（Discount）——這項(xiàng)業(yè)務(wù)的內(nèi)容是銀行應(yīng)客戶的要求，買進(jìn)其未到付款日期的票據(jù)，或者說，購買票據(jù)的業(yè)務(wù)叫貼現(xiàn)。

7、貸款（Loan）——又稱放款，是銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸放給客戶并約期歸還的業(yè)務(wù)。

8、證券投資（Security Investments）——是指商業(yè)銀行以其資金在金融市場(chǎng)上購買各種有價(jià)證券的業(yè)務(wù)活動(dòng)。

9、中間業(yè)務(wù)（Mid-Business）——凡是銀行并不需要運(yùn)用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項(xiàng)，并據(jù)以收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)統(tǒng)稱為中間業(yè)務(wù)。

10、表外業(yè)務(wù)（Off-balance Sheet Business）——凡未列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的業(yè)務(wù)。

11、匯兌業(yè)務(wù)（Exchange Services）——是客戶以現(xiàn)款交付銀行，由銀行把款項(xiàng)支付給異地受款人的一種業(yè)務(wù)。

12、信用證業(yè)務(wù)（Letters Of Credit）——是由銀行保證付款的業(yè)務(wù)?，F(xiàn)在廣泛開展的為商品信用證業(yè)務(wù)。

13、代收業(yè)務(wù)（Collection）——是銀行根據(jù)各種憑證以客戶名義代替客戶收取款項(xiàng)的業(yè)務(wù)。

14、代客買賣業(yè)務(wù)（Trade Agency）——是銀行接收客戶委托，代替客戶買賣有價(jià)證券、貴金屬和外匯的業(yè)務(wù)。

15、承兌業(yè)務(wù)（Accepting）——是銀行為客戶開出的匯票或票據(jù)簽章承諾，保證到期一定付款的業(yè)務(wù)。

16、信托業(yè)務(wù)（Trust）——是銀行作為受托人按客戶或委托人的委托，代為管理、經(jīng)營(yíng)、處理有關(guān)錢財(cái)方面的事項(xiàng)。

17、代理融通業(yè)務(wù)（Financing Agent）——是由銀行或?qū)I(yè)代理融通公司代顧客收取應(yīng)收賬款并向顧客提供資金融通的一種業(yè)務(wù)方式。

18、金融創(chuàng)新（Financial Innovation）——是近年西方金融業(yè)中迅速發(fā)展的一種趨向。其內(nèi)容是突破金融業(yè)多年傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)局面，在金融工具、金融方式、金融技術(shù)、金融機(jī)構(gòu)以及金融市場(chǎng)等方面均進(jìn)行了明顯的創(chuàng)新、變革。

19、原始存款（Original Deposit）——又稱為基礎(chǔ)存款，是指銀行以現(xiàn)金形式吸收的，能增加其準(zhǔn)備金的存款。對(duì)商業(yè)銀行來說，是其擁有的一筆資產(chǎn)，是可用作放款或投資的盈利性經(jīng)營(yíng)資金。

20、派生存款（Derivative Deposit）——又稱為衍生存款，它是指的通過放款、貼現(xiàn)、投資轉(zhuǎn)化而來的存款。

二、重點(diǎn)與難點(diǎn)分析

1、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的性質(zhì)

①商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)：作為企業(yè)，商業(yè)銀行和其他工商企業(yè)一樣，以獲取利潤(rùn)作為其經(jīng)營(yíng)目的。商業(yè)銀行一方面吸收社會(huì)閑散資金和暫息貨幣；另一方面又以債款或投資的形式將貨幣資金投放于社會(huì)再生產(chǎn)，并從中取得利息收入。

②商業(yè)銀行不同于一般的工商企業(yè)：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的對(duì)象是特殊的商品——貨幣。商業(yè)銀行貸款的貨幣資金沒有改變資金的所有權(quán)，只是以支付利息為代價(jià)的資金使用權(quán)的暫時(shí)讓渡。

③商業(yè)銀行在一定程度上蘊(yùn)藏著經(jīng)濟(jì)管理的內(nèi)容：商業(yè)銀行從自身的利益出發(fā)，必須保證資金運(yùn)用的安全性。因此，有必要對(duì)貸款對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督和管理，甚至是干預(yù)。

2、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)

(1)負(fù)債業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行吸收資金，借以形成其資金來源的業(yè)務(wù)。

①銀行資本金：是指歸商業(yè)銀行永久支配使用的一定數(shù)額的資金。它是商業(yè)銀行開業(yè)、經(jīng)營(yíng)和發(fā)展的前提條件。資本金是商業(yè)銀行對(duì)自身的負(fù)債，在商業(yè)銀行全部營(yíng)運(yùn)資金中，資本金所占比重很小，一般為全部資金來源總額的10％。

②存款負(fù)債：存款是商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)中最重要的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)資金的主要來源，直接制約商業(yè)銀行的信貸規(guī)模和競(jìng)爭(zhēng)能力。存款按性質(zhì)可分為活期存款、定期存款和儲(chǔ)蓄存款。

③借款負(fù)債：借款是商業(yè)銀行除存款之外吸入資金的一種負(fù)債方式。借人款不構(gòu)成商業(yè)銀行經(jīng)常性和長(zhǎng)期性的資金來源。借款負(fù)債有向中央銀行借款、同業(yè)借款和市場(chǎng)借款。

④結(jié)算負(fù)債：商業(yè)銀行在為客戶提供非現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)及在同業(yè)往來過程中臨時(shí)占用他人的資金。

(2)資產(chǎn)業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行運(yùn)用其經(jīng)營(yíng)資金從事各種信用活動(dòng)的業(yè)務(wù)。

①貸款：貸款是商業(yè)銀行按一定利率和確定的期限出借貨幣資金的信用活動(dòng)。它是商業(yè)銀行重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也是銀行利潤(rùn)的主要來源。貸款主要有短期貸款、中期貸款、長(zhǎng)期貸款、信用貸款、擔(dān)保貸款、自營(yíng)貸款、委托貸款和貼現(xiàn)貸款。

②投資：一般而言，投資是商業(yè)銀行參與有價(jià)證券買賣而持有證券所引起的銀行資金的占用。

③票據(jù)承兌：票據(jù)承兌是商業(yè)銀行作為商業(yè)匯票作按期付款的承諾。如果出票人到期無力付款，銀行有責(zé)任為出票人墊款，這時(shí)，承兌業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)化為貸款業(yè)務(wù)。

④儲(chǔ)備資產(chǎn)：儲(chǔ)備資產(chǎn)是商業(yè)銀行為應(yīng)付存款提取而保存的各種形式支付準(zhǔn)備金的總稱。

(3)中間業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行代理客戶辦理收款、付款和其他委托事項(xiàng)從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。銀行經(jīng)營(yíng)中間業(yè)務(wù)無須占用自己的資金。中間業(yè)務(wù)包括轉(zhuǎn)賬結(jié)算、信托、匯兌、代理、信用證、擔(dān)保見證、咨詢情報(bào)、計(jì)算機(jī)服務(wù)等。

3、試分析原始存款和派生存款以及派生存款創(chuàng)造的條件。

原始存款是指銀行以現(xiàn)金形式吸收的，能增加其準(zhǔn)備金的存款。對(duì)商業(yè)銀行來說，是其擁有的一筆資產(chǎn)，是可用作放款或投資的盈利性經(jīng)營(yíng)資金。

派生存款是指由商業(yè)銀行的貸款或投資轉(zhuǎn)化而成的存款。

商業(yè)銀行信用的擴(kuò)張與收縮是通過派生存款量的增減變化實(shí)現(xiàn)的。派生存款的創(chuàng)造必須具備兩大基本條件：

①部分準(zhǔn)備金制度：準(zhǔn)備金的多少與派生存款量直接相關(guān)。銀行提取的準(zhǔn)備金占全部存款的比例稱作存款準(zhǔn)備金率。存款準(zhǔn)備金率越高，提取的準(zhǔn)備金越多，銀行可用的資金就越少，派生存款量也相應(yīng)減少；反之，存款準(zhǔn)備金率越低，提取的準(zhǔn)備金越少，銀行可用資金就越多，派生存款量也相應(yīng)增加。

②非現(xiàn)金結(jié)算制度：在現(xiàn)代信用制度下，銀行向客戶貸款是通過增加客戶在銀行存款賬戶的余額進(jìn)行的，客戶則是通過簽發(fā)支票來完成他的支付行為。因此，銀行在增加貸款或投資的同時(shí)，也增加了存款額，即創(chuàng)造出了派生存款。如果客戶以提取現(xiàn)金方式向銀行取得貸款，就不會(huì)形成派生存款。

4、試分析制約信用擴(kuò)張與收縮的因素

①法定存款準(zhǔn)備金率：法定存款準(zhǔn)備金率是指為了保障存款人的利益，減少商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)以及實(shí)現(xiàn)金融的宏觀調(diào)控，中央銀行用法律規(guī)定商業(yè)銀行在吸收存款中必須繳存存款準(zhǔn)備金的比率。它與商業(yè)銀行的信用擴(kuò)張能力和派生存款量成反比。提高法定存款準(zhǔn)備金率，銀行的信用擴(kuò)張能力就降低，派生存款量就減少；降低法定存款準(zhǔn)備金率，銀行可使用的存款量就增加，從而使銀行的貸款和派生存款量相應(yīng)擴(kuò)大。法定存款準(zhǔn)備金率直接影響商業(yè)銀行的貸款規(guī)模和派生存款的創(chuàng)造。

②付現(xiàn)率：亦稱現(xiàn)金漏損率，指借款人以現(xiàn)金形式支取貸款的數(shù)量占貸款總量的比例。借款人以提取現(xiàn)金形式支取貸款，使得銀行的存款余額減少，在法定存款準(zhǔn)備金率不變的情況下，意味著銀行必須減少貸款的發(fā)放，由此引起整個(gè)銀行體系信用規(guī)模的縮小。

5、如何認(rèn)識(shí)商業(yè)銀行的管理原則？

①盈利性原則：銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中力爭(zhēng)取得最大限度的利潤(rùn)，也就是以最小的成本費(fèi)用換取最大的經(jīng)營(yíng)成果。盈利性原則不僅體現(xiàn)了商業(yè)銀行作為金融企業(yè)的性質(zhì)，而且反映了銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)商業(yè)銀行的要求。

②安全性原則：安全性原則是指銀行避免資產(chǎn)損失的可靠程度。引起銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)大致有兩類：一是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，這是由于影響市場(chǎng)波動(dòng)因素的不確定性。如利率升降、商品供求變化等；二是違約風(fēng)險(xiǎn)，這是借款人不能履約償還貸款本金和利息的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)總是對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響，因此，倡導(dǎo)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，注重資產(chǎn)安全和風(fēng)險(xiǎn)防范。

③流動(dòng)性原則：流動(dòng)性原則指銀行保持資產(chǎn)在不發(fā)生損失情況下迅速變現(xiàn)的能力，即當(dāng)銀行需要資金時(shí)，能夠通過迅速收回資產(chǎn)予以滿足。同時(shí)，保持足夠的流動(dòng)性來滿足客戶提現(xiàn)和貸款的要求。

6、試分析商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理理論

①資產(chǎn)管理理論：資產(chǎn)管理理論是將管理重心放在資產(chǎn)方面，特別是要注重保持資產(chǎn)的流動(dòng)性，流動(dòng)性的實(shí)現(xiàn)要依靠資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和期限的合理安排。資產(chǎn)管理理論經(jīng)歷了商業(yè)性貸款理論、轉(zhuǎn)換理論和預(yù)期收入理論三個(gè)發(fā)展階段。

②負(fù)債管理理論：負(fù)債管理理論是指商業(yè)銀行對(duì)存款和其他資金的籌措安排和結(jié)構(gòu)調(diào)整的活動(dòng)，對(duì)外籌措資金的規(guī)模取決于銀行貸款等資產(chǎn)運(yùn)用的規(guī)模，銀行積極尋找新的負(fù)債方式，在負(fù)債管理中尋求資金的流動(dòng)性和清償力。

③資產(chǎn)負(fù)債管理理論：資產(chǎn)負(fù)債管理理論是商業(yè)銀行根據(jù)經(jīng)濟(jì)情況的變化，通過資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的共同調(diào)整，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)和負(fù)債的統(tǒng)一、協(xié)調(diào)的一種管理理論，它標(biāo)志著商業(yè)銀行開始注重對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的全面管理。

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